厘清收支狀況 安度金融風暴

　　記賬這件事，說難不難，但要長期貫徹，卻不容易。如果把它當成家庭主婦才做的事，那顯然是對“記賬”本質不夠了解，甚至小看它在風暴下的力量。

　　兩年前，廖圣哲開發電子記賬本，造成熱烈回響。去年底，他又熬夜趕工完成二○○九年記賬本，這套軟件至今下載人數超過百萬人。三十二歲、擁有一對雙胞胎的年輕爸爸，就是位“記賬達人”。

　　“保險工具” 透過記賬掌握資金動態

　　“以前單身的時候，沒有記賬習慣，頂多了解自己收入有多少，但對未來產生的支出、一年總開銷，心里沒有明確數字。”廖圣哲說，后來成家、到家里增添新成員，支出項目變多，才驚覺組織一個家庭，卻不知家里支出狀況，根本不能確保家庭經濟穩定，更不用說想辦法省錢。

　　原本想了解收支狀況，從中找出節省開支辦法。但廖圣哲養成記賬習慣后，卻發現投資人更要靠記賬，來緩和高壓情緒。“這波風暴，有不少人抱怨，真是賠慘了，還變成負債。”他說，其實記賬像為自己買保險，就算意外發生，也不會影響日常生活。

　　“這些受傷慘重，甚至負債的人，就是缺乏計劃性投資。”廖圣哲說，透過記賬，了解收支狀況、預先保留生活備用金后，再規劃固定余額比率進行投資。這樣就算受風暴影響、資產縮水，也絕不至于負債。

　　另外，透過記賬掌握資金動態，按照規劃投資的錢，就算賠光也不會有太大影響。只要是好標的，反而可從投資成本角度，利用較少資金，累積較大投資部位。廖圣哲面對風暴態度從容，關鍵就在懂得“計劃性”用錢。

　　“抓漏工具” 根據記賬實時修正消費

　　這波風暴，受累的不只是直接參與投資市場的人，還有受景氣牽連，被裁員、休無薪假的無辜上班族。看著新聞報道，有父母擔心寒假結束后，繳不出小孩學費，普羅財經整合營銷部協理陳若云斬釘截鐵說，這肯定是沒有記賬，才會搞到連必要開銷都拿不出來。

　　陳若云從大學時代就養成記賬習慣，十多年來從未間斷。這波不景氣下，她甚至有轉職想法，能有勇氣改變現狀的原因，全賴過去有紀律的記賬。

　　她以自己為例，轉職過程中，收入可能不像過去穩定。有必要的節流，就是過渡時期最基本作法。若沒記賬，一下子會不知該從何做起，或怎么調整。特別是有家庭、小孩的人，更需要透過記賬，應付突如其來的工作異動。

　　相反地，有記賬習慣的人，在這波強力襲來的失業、轉職潮下，能很快做出應變動作，調整消費習慣。換句話說，記賬本像是“抓漏”工具，一旦家庭收入被迫中斷或減少，可以馬上根據記賬本，修正消費行為，而不是漫無目標地省。像是調整作息、早睡早起，白天就不用為了趕時間坐出租車。沖動消費前，最好也先想想是否真的有需求再購買。

　　“節流工具” 以五步驟描繪收支地圖

　　歷經金融風暴，不論對投資人或一般上班族來說，記賬確實有安定人心的力量。特別是家庭，更需要透過記賬，有計劃地節省開支，度過不景氣。陳若云認為，還沒開始記賬的人，可先從下列五步驟，描繪出屬于家庭或自己的收支地圖。

　　步驟一：先訂出每月存款目標。這部分可以是每年要繳的保險費、每學期小孩的學費，每季的停車費，及規劃投資等較大筆開銷。

　　步驟二：記錄現金流水帳。主要目的，在幫助自己了解消費習慣，從中厘清不必要開銷，再進行消費行為調整，達到節流效果。包括每日食衣住行育樂花費，最好都能記載。較方便作法，是保留當日消費發票，這樣只要回想三餐費用即可。每天晚上利用五分鐘時間，三個月后積少成多，就能精確掌握消費習慣，知道錢花到哪里去。

　　步驟三：分類支出細目。流水帳記錄一段時間，就能大致掌握生活支出樣貌，具有支出結構概念。此時，可進一步把各項開銷名目做分類，進行整合。

　　步驟四：建立資產負債表。不只財務支出部分要仔細記載，收入方面，有時會有額外的津貼、獎金，也要一并記錄。熟悉記賬流程后，也要把銀行賬戶的資金情況納入賬本中，這樣才完整。

　　步驟五：選擇記賬工具。電子記賬本多半都有自動計算、提醒功能，管理內容相對豐富，現金流量控管也能更加精準。

　　而紙本記賬的好處，除了相對方便之外，透過手寫的過程，也能在腦中重新思考檢討自己的消費行為，更深刻地將個人收支狀況烙印在腦海中。電子或紙本記賬，各有優勢，如何選擇，仍視個人的使用習慣和需求偏好。

　　(摘自臺灣《今周刊》634期 作者：歐陽善玲)