“以后，二手房貸款的評估值將取二手房網上合同簽約價及評估公司評估額兩者的低值，作為貸款的依據。”昨天，多家中介向記者透露，這是銀行對京城各家中介采取的新政策。

　　不了解二手房市場的人看到這個長長的句子也許會摸不著頭腦，但它不僅捅破了業內廣泛存在的一張窗戶紙——“黑白合同”，更代表著銀行針對二手房貸的進一步收緊。

　　“黑白合同”曾因稅務總局一紙公文而被推到風口浪尖。不過，盡管政策明令禁止，但目前仍有不少二手房通過做“黑白合同”的方法避稅。

　　“黑白合同”分別指的是寫著真實成交價的買賣合同，和會被拿到住建委備案網上簽約的合同。兩種合同產生的原因，是由于住建部門曾出臺過不同地理位置下二手房交易的指導價。而在近幾年，市場交易價格遠遠高于指導價，例如CBD周邊的二手房指導價在六七千元左右，但市場交易價格已經達到了15000元之上。于是就誕生了“黑白合同”的生存環境。

　　在稅務部門和網上合同簽約程序中，只要真實交易價格高于指導價就可以成交。于是，在二手房買賣過程中，買房人通常拿著寫著較低成交價的“白合同”去交稅，而在申請貸款時拿著寫有真實成交價的“黑合同”去申貸。于是，經常會出現這樣的情況：一套在“白合同”上只有幾十萬元的房子，卻能在銀行根據“黑合同”申請到上百萬元的貸款。

　　“購房按揭已經成為各銀行貸款業務中收益最為豐厚的產品，商業銀行上半年都在爭取這部分市場。”一家國有銀行個貸部門負責人說，此前，各家銀行在二手房貸款方面對借款人的限制較為寬松，包括默認買房人簽“黑白合同”的行為。但是，這種行為同時也給銀行的資產安全帶來了很大風險。因為在“黑白合同”的情況下，各種房地產稅費的征稅基礎都是不真實的，很容易造成交易糾紛。

　　商業銀行的“嚴貸”，對于“黑白合同”的打擊最重。以前能夠憑借“黑白合同”既拿到高額貸款，又輕松避稅的買房人，現在必須面臨“二選一”的抉擇。如果仍需高貸款，就要根據真實成交價多繳稅費；如果希望避稅，就不得不提高首付比例，少從銀行貸款。

　　對此，業內人士普遍認為，各家商業銀行專門針對二手房交易的政策變化，最終目的卻是要為上半年脫韁野馬般的房價勒緊韁繩。

　　而銀行傳出的聲音也驗證了這一說法。建設銀行網站日前發文表示，下半年建行的信貸投放將以穩定存量、加大結構調整為主，要求分支機構在信貸投放中不要沖時點、沖貸款。

　　中大恒基市場部經理張大偉認為，當銀行收緊房貸的效果傳導到二手房市場上，短期內房價上漲過快的勢頭將會受到打壓。RJ202

　　購房人：貸款、“避稅”只能顧一頭

　　首次購房的市民李女士恰好趕上了。她在洋橋地區買了一套總價85萬元的兩年內二手房，并用“白合同”將房價做低到35萬元。而政策變化后，李女士如果還想按照原先設定的貸款額度申請商業貸款，就必須向銀行提交總價85萬元的真實合同。而以李女士原本的如意算盤，本應繳納的8500元契稅和個稅，如果用“黑白合同”就可以避掉5000元。

　　而且，由于取得房產證不足兩年，按照規定，李女士應按照買賣價差繳納5.5%營業稅。這部分她計劃通過“黑白合同”逃避的稅費也就必須繳納了。合算下來，李女士的稅費支出比原計劃增加了37500元。

　　中介：擔心客戶毀約糾紛

　　在得知銀行拒簽二手房“黑白合同”的消息后，多家中介機構經紀人表達出對購房人毀約的擔心。實際稅費支出的陡增，無疑使得一些手頭首付款較緊的買房人增加了成交難度。

　　已經交了定金、簽了合同的李女士現在左右為難：因為不買房就要付違約金，因此，她打算和房主商量，共同分攤“新增”的這部分稅費。