日前，銀監會發布的《商業銀行資本充足率信息披露指引》明確要求商業銀行的資本充足率信息要以臨時、季報、半年報、年報的頻率公開對外披露。這使得商業銀行信息披露更加趨于完善，便于更好地保障法律賦予廣大存款人和投資者知情權利的實現，進而促進商業銀行更加注重自身發展的質量。而業內人士認為，其更深的意圖恐怕還是出于對銀行業累積風險的防范考慮。

　　自從去年末國際金融危機突然爆發，政府轉變經濟調控方針，實施寬松的貨幣政策和一攬子刺激經濟計劃，今年前11月新增信貸投放約9.3萬億，達到歷史天量增長，多數銀行的資本充足率都出現了不同程度的下降，積累了一定風險。

　　最近中央經濟工作會議定調明年貨幣政策轉為適度寬松，寬松仍然是今年的主基調，大方向不會發生根本轉變，但一個“適度”已經透露出寬松程度的調整意圖，而且面對資產價格的泡沫，適度的緊縮是必然的。這或將直接表現為新增信貸量投放的數量減少，銀行資金的沉淀和流動性的降低也是金融系統風險的一個方面。而前期大量中長期貸款回收的遲滯也將降低銀行業的營收成績，穩健和可持續性還應該是企業經營的首選目標。

　　房地產價格突飛猛進之后的冷靜也是極大的銀行風險隱患。試想一下，地產商開發商買地、建房、銷售要通過銀行融資，消費者投資者買房、裝修，也要通過銀行貸款，包括經營二手房買賣的中介公司，也往往通過政策空隙從銀行取得信貸資金交易，房地產的所有鏈條上都埋伏著銀行的影子，每一個交易環節都和銀行千絲萬縷，而且隨著房價的推升，這一鏈條上的信貸規模也跟著滾雪球一樣膨脹。

　　可以說，房地產業完全捆綁了銀行。如今，地產政策出現調整，一旦市場預期價格將現拐點并成為事實的話，原本最優質的銀行信貸資產就可能成為最難以逆轉的呆壞賬。而前車之鑒似乎離我們并不遙遠。

　　信用卡領域風險隱患同樣不能忽視。近日，最高檢最高法及中國人民銀行召開新聞發布會，明確信用卡“惡意透支”的量刑標準。這應當被視作一個無聲的警告。不僅是針對持卡人，也是針對信用卡受理、發放、監管及交易各個環節。而其始作俑者應當還是銀行。

　　許多銀行為了爭奪市場，不設門檻地在街頭、到校園拉客戶，是信用卡市場急劇膨脹、亂象叢生的主要原因。雖然理論上可以說這是拉動國內消費和GDP的“有利舉動”，但是其中蘊含的金融風險又有誰來承擔，這其中暴露出對金融體系的管理缺失又有誰來負責呢�；蛟S信用卡透支只是銀行信貸資產中微不足道的成分，但是，防微杜漸總要勝過亡羊補牢，一個行業，尤其是金融行業，必要的規范和原則是一定要有的。

　　事實上，無論國有非國有銀行在這一年經濟復蘇過程中都發揮了重要的作用，而在下一階段經濟結構調整的進程中，銀行將通過信貸方向結構的調整貫徹執行政策意圖，擔當起更重要的角色。在這種角色轉換中，銀行業必須要率先規范發展，提高自身抗風險能力，從而更好地發揮自身作用，完成其更大的歷史任務。 □ 姜 楠