國別風險管理政策應當與本機構跨境業務性質、規模和復雜程度相適應。主要內容包括：

　　(一)跨境業務戰略和主要承擔的國別風險類型；

　　(二)國別風險管理組織架構、權限和責任；

　　(三)國別風險識別、計量、監測和控制程序；

　　(四)國別風險的報告體系；

　　(五)國別風險的管理信息系統；

　　(六)國別風險的內部控制和審計；

　　(七)國別風險準備金政策和計提方法；

　　(八)應急預案和退出策略。

　　第十三條 銀行業金融機構應當充分識別業務經營中面臨的潛在國別風險，了解所承擔的國別風險類型，確保在單一和并表層面上，按國別識別風險。

　　國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。

　　第十四條 銀行業金融機構應當確保國際授信與國內授信適用同等原則，包括：嚴格遵循“了解你的客戶”原則，對境外借款人進行充分的盡職調查，確保借款人有足夠的外幣資產或收入來源履行其外幣債務；認真核實借款人身份及最終所有權，避免風險過度集中；盡職核查資金實際用途，防止貸款挪用；審慎評估海外抵押品的合法性及其可被強制執行的法律效力；建立完善的貸后管理制度。

　　第十五條 銀行業金融機構在進行交易對手盡職調查時，應當嚴格遵守反洗錢和反恐融資法律法規，嚴格執行聯合國安理會的有關決議，對涉及敏感國家或地區的業務及交易保持高度警惕，及時查詢包括聯合國制裁決議在內的與本機構經營相關的國際事件信息，建立和完善相應的管理信息系統，及時錄入、更新有關制裁名單和可疑交易客戶等信息，防止個別組織或個人利用本機構從事支持恐怖主義、洗錢或其他非法活動。

　　第十六條 銀行業金融機構應當根據本機構國別風險類型、暴露規模和復雜程度選擇適當的計量方法。計量方法應當至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險；能夠在單一和并表層面按國別計量風險；能夠根據有風險轉移及無風險轉移情況分別計量國別風險。

　　第十七條 銀行業金融機構應當建立與國別風險暴露規模和復雜程度相適應的國別風險評估體系，對已經開展和計劃開展業務的國家或地區逐一進行風險評估。在評估國別風險時，銀行業金融機構應當充分考慮一個國家或地區經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。在國際金融中心開展業務或設有商業存在的機構，還應當充分考慮國際金融中心的固有風險因素。在特定國家或地區出現不穩定因素或可能發生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區的風險評估。銀行業金融機構在制定業務發展戰略、審批授信、評估借款人還款能力、進行國別風險評級和設定國別風險限額時，應當充分考慮國別風險評估結果。

　　銀行業金融機構應當建立正式的國別風險內部評級體系，反映國別風險評估結果。國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。在存在極端風險事件情況下，銀監會可以統一指定特定國家或地區的風險等級。

　　銀行業金融機構應當建立國別風險評級和貸款分類體系的對應關系，在設立國別風險限額和確定國別風險準備金計提水平時充分考慮風險評級結果。

　　銀行業金融機構可以合理利用內外部資源開展國別風險評估和評級，在此基礎上做出獨立判斷。國別風險暴露較低的銀行業金融機構，可以主要利用外部資源開展國別風險評估和評級，但最終應當做出獨立判斷。

　　第十八條 銀行業金融機構應當對國別風險實行限額管理，在綜合考慮跨境業務發展戰略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，按國別合理設定覆蓋表內外項目的國別風險限額。有重大國別風險暴露的銀行業金融機構應當考慮在總限額下按業務類型、交易對手類型、國別風險類型和期限等設定分類限額。

　　國別風險限額應當經董事會或其授權委員會批準，并傳達到相關部門和人員。銀行業金融機構應當至少每年對國別風險限額進行審查和批準，在特定國家或地區風險狀況發生顯著變化的情況下，提高審查和批準頻率。

　　銀行業金融機構應當建立國別風險限額監測、超限報告和審批程序，至少每月監測國別風險限額遵守情況，持有較多交易資產的機構應當提高監測頻率。超限額情況應當及時向相應級別的管理層或董事會報告，以獲得批準或采取糾正措施。銀行業金融機構管理信息系統應當能夠有效監測限額遵守情況。

　　第十九條 銀行業金融機構應當建立與國別風險暴露規模相適應的監測機制，在單一和并表層面上按國別監測風險，監測信息應當妥善保存于國別風險評估檔案中。在特定國家或地區狀況惡化時，應當提高監測頻率。必要時，銀行業金融機構還應當監測特定國際金融中心、某一區域或某組具有類似特征國家的風險狀況和趨勢。

　　銀行業金融機構可以充分利用內外部資源實施監測，包括要求本機構的境外機構提供國別風險狀況報告，定期走訪相關國家或地區，從評級機構或其他外部機構獲取有關信息等。國別風險暴露較低的銀行業金融機構，可以主要利用外部資源開展國別風險監測。

　　第二十條 銀行業金融機構應當建立與國別風險暴露規模和復雜程度相適應的國別風險壓力測試方法和程序，定期測試不同假設情景對國別風險狀況的潛在影響，以識別早期潛在風險，并評估業務發展策略與戰略目標的一致性。

　　銀行業金融機構應當定期向董事會和高級管理層報告測試結果，根據測試結果制定國別風險管理應急預案，及時處理對陷入困境國家的風險暴露，明確在特定風險狀況下應當采取的風險緩釋措施，以及必要時應當采取的市場退出策略。