加息、減稅的“雙箭齊發”，就像在平靜的湖面上投入一顆石子。昨天，“組合拳”第二波的影響迅速顯現：建設部上調了公積金的存貸款利率，五部門解釋了利息稅的“三檔”算法。

　　不過，市民理財生活的反應卻出現“冰火兩重天”。昨日，記者走訪了滬上各大銀行的幾家網點，均未看見市民排長隊、等待辦理轉存等業務的火爆場面，不過變更房貸合同里調息方式的市民明顯增多。

　　存款轉存未現火爆場面

　　在浦發銀行浦江支行，整個網點周末只開了兩個窗口辦理業務，前來辦理銀行業務的市民也寥寥無幾。據該行的一位業務人員介紹，截至目前，來辦理轉存業務的客戶不超過3人，且都是中老年人。民生銀行浦江分行的一位工作人員告訴記者，周六上午只有一位儲戶辦理轉存業務。

　　“加息的消息大部分媒體今天才披露，很多市民都來不及了解。又恰逢雙休日，市民對此并沒有較大的關注。”工商銀行南京東路支行的大堂經理如此解釋。不過，按照以往情況，一般宣布加息后的第二、第三天，銀行才會出現較多的市民辦理轉存業務。她還表示，央行今年以來加息太頻繁，如果客戶經常轉存，反而不劃算。

　　銀行冷清與雙休日不辦理房貸業務也有關。交通銀行外灘分行的一位業務員表示，加息后的首個工作日前來辦理房貸業務的市民可能會增多。

　　按期調息改成按年調息

　　“看來要去銀行改合同了”，這是市民張先生面對調控的第一反應。按照其貸款銀行的規定，張先生從下月起就要按新的利率還貸了，因此他打算將按期(月)調息的舊條款改成按年調息，這樣，如果再面對加息，起碼還能預留幾個月的緩沖期。

　　昨天雖是周六，但多數銀行個貸中心的員工都在加班。這次加息后，房貸新簽約市民紛紛與信貸經理聯系，急于確認合同約定的調息方式是否為按年調整，如果不是，都希望盡快更改合同，以節省貸款成本。

　　此外，部分有實力的家庭紛紛將浮動利率房貸改為定息房貸。滬上光大銀行相關人士昨天透露，加息首日，申請將房貸轉成固定利率的市民非常多。不過，加息之后，市民如想搶搭定息房貸優惠利率的“末班車”，可能性已不大。因為央行每次加息后，銀行一般都會相應幅度的上調定息房貸各檔利率。

　　不少市民盤算“賣股還貸”

　　不少市民還盤算，從風險相對較高的股市中抽走部分或全部資金，用來提前還貸以減輕還款負擔。股民桑先生對加息早有預判，本周五趁股市大漲100多點時，果斷將手上股票清倉，準備下周全部用于提前還房貸。據他判斷，這次央行加息的意圖很明顯，可能會在一段時間內影響股市的上升行情。且股市上4000點后，震蕩的可能性越來越大。“把貸款提前還掉，以后利率再調整就沒我什么事了。”這是大部分計劃提前還貸市民的內心寫照。

　　不過也有相反意見。交通銀行漢口路支行的大堂經理認為，近期股市的紅火，將依舊吸引市民的目光，央行的此次加息估計不會像前兩次那樣，在股民中引起強烈反應。

　　利息稅：分“三檔”計征

　　利息稅8月15日減征之后，應該如何分時段計算利息稅？國稅總局昨天在官方網站發布消息，財政部、國家稅務總局、國務院法制辦、人民銀行和銀監會等5部門已對此作出解釋，即按1999年11月1日和2007年8月15日作為時間切點，把存單分成“三檔”進行計算。

　　國稅總局表示，儲蓄存款利息所得將按政策調整前和調整后分時段計算，并按照不同的稅率計征個人所得稅。在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收個人所得稅；在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例稅率征收個人所得稅；2007年8月15日后孳生的利息所得，按照5%的比例稅率征收個人所得稅。

　　舉例來說，某儲戶在2005年1月1日存入3年期存款，應該在2007年12月31日到期。該項存款2005年1月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的稅率計征個人所得稅；而2007年8月15日至2007年12月31日孳生的利息所得，按照5%的稅率計征個人所得稅。如果儲戶8月15日后到銀行存款，則一律按5%的稅率計征個人所得稅。

　　公積金：與商業貸款的利差拉大

　　昨天，建設部在官方網站宣布，上調公積金存貸款利率，對于普通市民來說，公積金賬戶的余額會因利息的提高而增多。

　　根據建設部的公告，從2007年7月21日起，當年歸集的個人住房公積金存款利率由現行的0.72%調整為0.81%，上年結轉的個人住房公積金存款利率由現行的2.07%調整為2.34%。上述調整意味著到了明年7月1日，市民的公積金賬戶的余額會因利息的提高而增多。

　　舉例來說，市民小張今年1月開始繳納公積金，每月繳存額均為500元，今年7月1日結息時已經累積500×6×（1+0.72%)=3021.6元。到明年7月1日，3021.6元就是他的“上年結轉”部分，而一年中新增的6000元(500元×12)就是他的“當年歸集”部分。

　　如果沒有此次利率調整，小張屆時的公積金結息額為3021.6×2.07%+6000×0.72%=105.75元。而此次調整后，未來一年利率又始終不變的話，小張屆時的公積金結息額則為3021.6×2.34%+6000×0.81%=119.31元，比調整前多出13.56元的利息。

　　雖然公積金貸款利率也上調，但與商業貸款0.18或者0.27個百分點的漲幅相比，公積金的利率優勢更加明顯。以5年以上貸款為例，今年年初時公積金與商業貸款的利差為2.25個百分點，現在則擴至2.43個百分點，市民選擇公積金貸款更省錢了。(周凱、李強、沈俊豪、楊斯媛、許燕茹)