中新社北京五月六日電(記者 賈靖峰)針對(duì)境內(nèi)上市公司利用自身資產(chǎn)注入等利好內(nèi)幕，操縱股權(quán)激勵(lì)機(jī)制為個(gè)人牟利屢屢事發(fā)的狀況，中國(guó)證監(jiān)會(huì)六日發(fā)布新規(guī)，就主要股東成為激勵(lì)對(duì)象、重大利好前“突擊”激勵(lì)等十二個(gè)問(wèn)題，頒行十二道禁令。

　　今日正式發(fā)布的兩部《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄》，最大亮點(diǎn)是設(shè)定了“股權(quán)激勵(lì)與重大事件間隔期”，一些上市公司在增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等利好性重大事件前“突擊”對(duì)個(gè)人實(shí)行股權(quán)激勵(lì)近年成為業(yè)界弊病之一，備忘錄設(shè)立了三道“隔離墻”：

　　其一，上市公司重大事件應(yīng)履行信息披露義務(wù)，在信息披露期間及完畢后三十日內(nèi)，不得推出股權(quán)激勵(lì)；其二，上市公司提出增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項(xiàng)動(dòng)議，至上述事項(xiàng)實(shí)施完畢后三十日內(nèi)，不得提出股權(quán)激勵(lì)；其三，公司披露股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案至激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)后三十日內(nèi)，亦不得實(shí)行增發(fā)新股等上述重大事項(xiàng)。

　　根據(jù)備忘錄，除非股東大會(huì)通過(guò)，持股百分之五以上的主要股東或?qū)嶋H控制人原則上不得成為激勵(lì)對(duì)象，其配偶及直系近親屬若符合條件則可成為激勵(lì)對(duì)象，但應(yīng)關(guān)注其所獲授權(quán)益是否與其所任職務(wù)相匹配。激勵(lì)對(duì)象不能同時(shí)參加兩個(gè)或以上上市公司的股權(quán)激勵(lì)。

　　新規(guī)明確，股東不得直接向激勵(lì)對(duì)象贈(zèng)予或轉(zhuǎn)讓股份。股東擬提供股份應(yīng)先將股份贈(zèng)予或轉(zhuǎn)讓給上市公司，并視為上市公司以零價(jià)格(或特定價(jià)格)向這部分股東定向回購(gòu)股份，再由上市公司將股份授予激勵(lì)對(duì)象，公司必須在一年內(nèi)將回購(gòu)股份授予激勵(lì)對(duì)象。