“從2006年起，個人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模將由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%。”勞動和社會保障部部長田成平的這句話一石激起千層浪，引起了百姓對養(yǎng)老金問題的極大關(guān)注。很多人擔心這項政策會降低個人退休后的保障，“11%變成8%”到底會對我們的養(yǎng)老金賬戶以及將來要領(lǐng)的養(yǎng)老金產(chǎn)生多大影響呢？

　　個人、單位繳費不變

　　目前我國企業(yè)職工養(yǎng)老保險系統(tǒng)由個人賬戶和社會統(tǒng)籌基金賬戶組成。個人賬戶主要由“單位繳費”與“個人繳費”共同組成，目前全國各地單位繳費的標準并不一樣，北京的“單位繳費”比例為工資的20%。

　　北京勞動與社會保障局一位人士告訴記者，個人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模將由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%，這項政策的調(diào)整不會影響目前職工和單位的基本養(yǎng)老保險繳費，也不會對我們目前的收入產(chǎn)生影響。

　　因為，目前全國的養(yǎng)老保險個人賬戶為本人繳費工資的11%，其中個人繳費8%，其余3%由“單位繳費”的部分資金劃轉(zhuǎn)。實行新的政策后，養(yǎng)老保險賬戶中的個人賬戶將全部由“個人繳費”形成，即個人繳費8%不變，而只是單位繳費計入個人賬戶的3%從個人賬戶轉(zhuǎn)移到了社會統(tǒng)籌基金賬戶。

　　以北京的單位為例，現(xiàn)在單位為職工要繳納工資的20%，其中3%計入個人賬戶，17%計入社會統(tǒng)籌基金賬戶；實行新政策后，單位繳納的20%將全部計入社會統(tǒng)籌基金賬戶，也就是說，個人賬戶的養(yǎng)老金減少了3%。

　　養(yǎng)老金領(lǐng)取還存變數(shù)

　　新政策實施后，對我們的養(yǎng)老金領(lǐng)取有多大影響呢？

　　勞動與社會保障部養(yǎng)老司司長焦凱平對媒體表示，盡管職工個人賬戶的規(guī)模可能將降低至8%，但改革絕不會以犧牲職工待遇為代價，職工退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金標準不會降低。

　　但有業(yè)內(nèi)人士還是對此表示了擔憂，“按照目前的養(yǎng)老金領(lǐng)取方式計算，退休后前10年，個人領(lǐng)取的養(yǎng)老金都是來自于個人賬戶，一旦個人賬戶中的錢減少，會直接影響其退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金。”

　　北京勞動和社會保障局人士則表示，這種擔憂大可不必。因為，退休后到底能拿到多少養(yǎng)老金，和許多因素有關(guān)。從目前的情況看，與上一年全市職工的平均工資有關(guān)、與基本養(yǎng)老保險保險費的繳納年限有關(guān)、與退休時個人賬戶儲蓄額有關(guān)、與本人的職務或職稱有關(guān)。

　　月薪4000元 繳費10年退休后能領(lǐng)多少養(yǎng)老金

　　基本養(yǎng)老金的計算公式如下：

　　基本養(yǎng)老金＝基礎養(yǎng)老金＋個人賬戶養(yǎng)老金＋過渡性養(yǎng)老金＝退休前一年全市職工月平均工資×２0%(繳費年限不滿15年的按15%)＋個人賬戶本息和÷１20＋指數(shù)化月平均繳費工資×１997年底前繳費年限×１.4%。

　　為了便于計算，假設王先生平均月薪4000元，養(yǎng)老保險繳費期限為10年，假設10年后北京市月平均工資是3000元，那么退休后，他在政策變化前后各能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金呢？

　　按現(xiàn)行的養(yǎng)老金制度，王先生退休后每月可領(lǐng)到的養(yǎng)老金＝3000元×１5%＋4000元×１1%×１2×１0÷１20＝890元(“指數(shù)化月平均繳費工資×１997年底前繳費年限×１.4%”部分忽略不計，下同)。

　　個人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模將由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%后，王先生退休后每月可領(lǐng)到的養(yǎng)老金＝3000元×１5%＋4000元×８%×１2×１0÷１20＝770元。

　　養(yǎng)老不能僅靠養(yǎng)老金

　　社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險同為養(yǎng)老保險體系的三大支柱。成熟社會中，人們的養(yǎng)老保障應當由三部分構(gòu)成：首先是社會基本養(yǎng)老保險，大約應占養(yǎng)老金總數(shù)的30%；其次是企業(yè)為員工準備養(yǎng)老的企業(yè)年金，比例也為30%；第三是個人為養(yǎng)老準備的資金，包括保險、基金、股票、銀行儲蓄、債券、房地產(chǎn)等，大約要占養(yǎng)老金總數(shù)的40%。

　　目前，我國的社會基本養(yǎng)老保險只能保證人們退休后“溫飽”，我國養(yǎng)老金個人賬戶存在巨大缺口，其空賬的規(guī)模已高達8000億元，而且個人賬戶空賬還在以每年1000億元的規(guī)模增加，我國社保已經(jīng)背上了沉重的負擔。要保證退休后的生活質(zhì)量，僅靠社保遠遠不夠，必須對自己的補充養(yǎng)老計劃提前規(guī)劃。

　　由于歷史原因，企業(yè)年金剛剛起步，有關(guān)實施細則、稅收優(yōu)惠政策等推進不快，近期難以形成規(guī)模和體系。在目前的條件下，個人能夠把握的僅僅是商業(yè)養(yǎng)老保險規(guī)劃。

　　理財專家指出，可以通過購買商業(yè)養(yǎng)老保險來解“后顧之憂”。養(yǎng)老險不僅具有無風險、強制儲蓄以及能夠應付突發(fā)事件的發(fā)生(如罹患重大疾病、遭遇意外事故等)的特點，而且，投保人壽命越長，所能領(lǐng)取的養(yǎng)老金總量也越多，這對平均壽命越來越長的現(xiàn)代人更是難以缺少的。

　　為養(yǎng)老規(guī)劃，宜早不宜遲。

　　來源：《北京現(xiàn)代商報》 作者： 張培娟